15İşletmelerin vadeli satışlarından doğan alacaklarını devralan, alacaklı adına borcun takibini yapan, borç üzerinde yaptırım yapma hakkı bulunan finans kuruluşlarına Factoring adı verilir. Factoring nedir? Yazımızda Factoring firmalarının nasıl çalıştığını, komisyon oranları ve alacaklar üzerinde ki haklarından bahsedeceğiz.
Factoring Sistemi Nasıl Çalışır?
Firmalar, üretmiş oldukları malları veya vermiş oldukları hizmetlerin karşılığında karşı firmadan kısa vadeli çekler almaktadır. Bu çeklerin vade tarihine kadar borç tahkikatı yapılamamaktadır. Ancak işletmelerinde faaliyetlerini sürdürebilmesi, ham madde alımı, çalışanların ücretlerinin ödenmesi gibi durumlarda nakde ihtiyaçları bulunmaktadır. Firmalar, üretmiş olduklarım mallara ve vermiş oldukları hizmete karşı almış oldukları çekleri bir an önce para karşılığını almak isterler. Bunun için de vadesi gelmemiş çekleri belli komisyon tutarları ödeyerek bozdurmak ve zamanından önce alacaklarını almak isterler. İşte burada Factoring firmalar devreye girmekte ve vadesi gelmemiş alacakları, belli komisyon tutarında ve firmanın borçtan dolayı devlete ödeyecekleri vergi tutarlarını düşerek kalan miktarı çekin hak sahibine ödeme yapmaktadır.
Factoring Firmaları Alacaklar Üzerinde Yasal Yaptırım Yapma Hakkı Bulunur
Factoring firmaları, her çeki kabul etmemektedir. Bankaların yapmış olduğu gibi borçlu firmanın kredi notuna göre çek kabul etmektedir. Kabul edilen çekin komisyon oranını da vade süresi belirlemektedir. Vade süresi ne kadar uzunsa komisyon oranı da o kadar fazla olacaktır. Firmanın alacaklarını devralan Factoring şirketleri alacakla ilgili tüm yasal yaptırımlara sahiptir. Çekin zamanında ödenmemesi durumunda borçlu hakkında yasal takip başlatma hakları bulunmaktadır.
Factoring Firmalarının Ekonomide ki Yeri
Factoring firmaları, risk oranının yüksek olduğu iş dünyasında firmalar için bir can simidi rolündedir. Alacaklarını çek karşılığında alan firmalar, alacaklarına bir an önce kavuşmak ve gerekli olan borçlarını ve alımlarını bir an önce gerçekleştirmek için belli komisyon tutarı ödemeye razı olarak vadesi gelmiş alacağını hemen tahsil etmek istemektedirler. Factoring firmaları da çeki kesen borçlunun kredi notuna göre çeki kabul edip etmeme hakkına sahiptir.
Factoring Firmaları Yasal Kurumlardır
Factoring firmalarının yaptıklarına çek kırdırma adı da verebiliriz. Çek kırdırma Bankalar Denetleme ve Düzenleme Kurulu tarafından sadece Factoring şirketlerine verilmiştir. Yani Factoring firmaları yasal bir kuruluştur. Bu yüzden vadesi gelmemiş çeklerin alacaklarını tahsil etmek için Factoring firmaları dışında ki kişi ve kurulumlarla gidilmemelidir.
Bir önceki finans/ekonomi yazımız olan Gelir belgesiz kredi veren bankalar başlıklı finans makalemizde gelir belgesiz kredi, gelir belgesiz kredi alınabilir mi ve ipotekli kredi nasıl kullanılır hakkında bilgiler sunulmaktadır.